NISAって何？

• 平成26年から、ＮＩＳＡ（ニーサ）制度がスタートしています。証券投資が初めてという方や若い人たちが資産形成をスタートするきっかけになってくれるといいと思っています。
• まずはじめに、そもそも、ニーサって何ですか？
• ＮＩＳＡ（ニーサ）と言うのは愛称で、正式には「少額投資非課税制度」といい、個人の長期的な資産形成を支援することを目的に作られた制度です。 少額投資非課税制度って、長くてなかなか言いにくいですよね。なので皆、ニーサって呼んでいます。 個人の資産形成を支援する制度はイギリスが先行していて、I・S・A（アイサ）と呼ばれますが、1999年に導入されて、今や現在6400万人いるイギリス国民の36％が利用する制度となっています。
• イギリスでは、かなり普及しているんですね。ア・イ・サ？ですか？ なんか、ニーサに似てません？
• 日本Ｎｉｐｐｏｎの「Ｎ」とイギリスの「ＩＳＡ」を合わせて「ＮＩＳＡ」（ニーサ）という愛称になりました。今後日本でも、非課税枠の拡大や非課税期間の恒久化、こどもＮＩＳＡ、職場積立ＮＩＳＡなど、より利用しやすくなる制度が検討されていますので、これらが導入されれば、日本でも普及してくると思いますし、それに向けて政府も取り組んでいます。
• それで、ＮＩＳＡ制度の内容は？
• 金融機関（証券会社や銀行など）でＮＩＳＡ口座という非課税の口座を開くと、毎年100万円までの非課税の投資枠ができ、そこで購入した株式や投資信託などの利益や分配金・配当金に対して、税金が原則かからなくなるという制度です。
• 想像以上に、一気に難しくなりましたね。 さっそく質問があります。 投資額が毎年100万円までなら、それが値上がりしてどんなに利益が出ても税金がかからないのですか？
• はい。たとえば100万円で購入した株式を３年後150万円で売却し、50万円の利益が出たとします。 そうすると、通常は50万円の利益に対して、税金として20％の10万円が徴収されます。手取りの利益は40万円ということになります。 これをＮＩＳＡ口座で買っていれば、そこからいくら利益が生じても税金はかかりません。手取り利益はまるまる50万円になります。 ＮＩＳＡ枠の範囲内で買っていれば、1万円の利益でも100万円の利益でも、非課税になります。
• それは、大きな違いですね。 ところで、どんな商品がＮＩＳＡで買えるのですか？
• まずは株式。トヨタや日立など、誰もが知っている世界的な企業から、原信やナルスを運営しているアクシアルリテイリングといった身近な新潟県の上場企業39社も対象です。 また、資産運用の専門家が運用してくれる株式投資信託や、日経平均株価など特定の指数の動きに連動するように作られた上場投資信託ＥＴＦ（イーティーエフ）、オフィスやマンションなどの複数の不動産に投資する投資信託ＲＥＩＴ（リート）といった商品も対象です。
• 名前だけは覚えちゃいました。「とうししんたく」、 「かぶしき」、 「イーティーエフ」、「リート」ですね。それらを買うにはどこへ行けばいいのですか？
• ＮＩＳＡ口座を開設できる金融機関でも、証券会社や銀行など、業態によって取り扱っている商品に違いがあります。 銀行では投資信託が基本になりますが、証券会社であれば、株式やＥＴＦなど、先ほど説明したすべてを取り扱っています。
• 金融機関によって違いがあって、株式は証券会社でないと買えないってことですね！そして、まずは金融機関選びがポイントですね。 そういえば、私の父はＮＩＳＡをしているみたいなんですが、わたしもＮＩＳＡができますよね？
• 日本在住の20歳以上の方なら、一人１口座、ＮＩＳＡ口座が開設できます。
• ということは、私の家族には、父と母、そして私と主人、それに小さい子どもが２人いるので、、、、ＮＩＳＡ口座を開設できるのは、父、母、主人と私の4人ですよね。それで、家族みんなが100万円ずつ買えるということですか？
• そうですね。お子さんを除く4人の方がそれぞれ、毎年100万円ずつＮＩＳＡで投資できます。ご家族で考えると毎年400万円ずつ投資できるということになります。
• そう考えると、相当の金額が投資できますね
• 「家族でＮＩＳＡ」をおすすめします。
• これを機に、私も、株式投資にチャレンジしてみたいのですが、ＮＩＳＡでおすすめの株式はありますか？
• ＮＩＳＡでは配当利回りの高い株式が人気です。株式投資が初めての方には、まず、業績が安定している高配当株を考えてみられたらと思います。 今、大手銀行の定期預金の平均金利は0.025％程度です。安全性の高い預金金利と配当利回りを単純に比較することはできませんが、高配当銘柄と言われる株式は年３％くらいの利回りがあります。 例えば、100万円投資して、年間３万円の配当金が受け取れれば、年３％の利回りということになります。配当金額が変わらなければ、10年間保有していると、配当金だけで30万円になります。一般的に、高配当株式は保有し続けるほどメリットがあると言われます。
• なるほど～。
• また、株主優待を実施している株式も人気があります。 その会社の株式を購入して株主になると、スーパー・デパートの買物券・割引券やキャッシュバック、ホテル・ファミリーレストランの食事券などがもらえたり、電車や飛行機の運賃割引を受けられたりといった優待が受けられる制度です。
• 株式投資って、そういう楽しみ方もあるんですね。
• 今日はここまでにしておきましょう。だいぶ疲れたでしょう？ 次回は、その株主優待の制度をもう少しくわしくお話しますね。